Co, gdzie, kiedy?<\/h2>\n\n\n\n
Od 1 kwietnia 2020 roku dla przedsi\u0119biorstw du\u017cych oraz od 1 lipca 2020 roku dla pozosta\u0142ych przedsi\u0119biorstw ustawodawca wprowadzi jeden rodzaj pliku JPK. Plik ten b\u0119dzie zawiera\u0107 dwie cz\u0119\u015bci:<\/p>\n\n\n\n
- \n
- Ewidencyjn\u0105\n
- \n
- Dane wysy\u0142ane co miesi\u0105c tak jak obecnie funkcjonuje JPK_VAT<\/li>\n\n\n\n
- Zawiera\u0107 b\u0119dzie du\u017co szerszy zakres danych jakie nale\u017cy przekazywa\u0107 do ministerstwa<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n
- Deklaracyjn\u0105\n
- \n
- Zast\u0105pi obecne deklaracje VAT-7M lub VAT-7K, VAT-27 oraz deklaracje uzupe\u0142niaj\u0105ce VAT-ZZ, VAT-ZT oraz VAT-ZD.<\/li>\n\n\n\n
- Cz\u0119\u015b\u0107 deklaracyjna b\u0119dzie wysy\u0142ana w okresach takich jak obecnie wysy\u0142ane s\u0105 deklaracje VAT (miesi\u0119cznie lub kwartalnie)\n
- \n
- Przyk\u0142ad rozliczenia kwartalnego<\/li>\n\n\n\n
- JPK_V7K tylko cz\u0119\u015b\u0107 ewidencyjn\u0105 za stycze\u0144 \u2013 przedsi\u0119biorca wy\u015ble do 25 lutego<\/li>\n\n\n\n
- JPK_V7K tylko cz\u0119\u015b\u0107 ewidencyjn\u0105 za luty \u2013 przedsi\u0119biorca wy\u015ble do 25 marca<\/li>\n\n\n\n
- JPK_V7K cz\u0119\u015b\u0107 ewidencyjn\u0105 za marzec oraz cz\u0119\u015b\u0107 deklaracyjn\u0105 za stycze\u0144, luty i marzec \u2013 przedsi\u0119biorca wy\u015ble do 25 kwietnia<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n
Cz\u0119\u015b\u0107 ewidencyjna b\u0119dzie zawiera\u0142a szereg nowych oznacze\u0144, kt\u00f3re dotychczas nie by\u0142y wykazywane w \u017cadnych raportach przekazywanych do Urz\u0119d\u00f3w. Oznacza to, \u017ce przedsi\u0119biorcy od 1 kwietnia b\u0119d\u0105 musieli rejestrowa\u0107 transakcje w taki spos\u00f3b, aby do 25 maja 2020 roku za kwiecie\u0144 zaraportowa\u0107 transakcje z odpowiednim wskazaniem:<\/p>\n\n\n\n
- \n
- Grup towarowych<\/li>\n\n\n\n
- Procedur sprzeda\u017cowych i zakupowych<\/li>\n\n\n\n
- Rodzaj\u00f3w dokument\u00f3w sprzeda\u017cy i zakupu<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n
Szczeg\u00f3\u0142owy zakres danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towar\u00f3w i us\u0142ug wprowadzone zosta\u0142o Rozporz\u0105dzeniem Ministra Finans\u00f3w, Inwestycji i Rozwoju z dnia 15 pa\u017adziernika 2019 r (DZ.U. 2019r. Poz. 1988)<\/a>.<\/p>\n\n\n\n
Jak?<\/h2>\n\n\n\n
SiiJPK_VDEK to rozwi\u0105zanie, kt\u00f3re wspomaga przedsi\u0119biorc\u00f3w w procesie prawid\u0142owego ewidencjonowania jak r\u00f3wnie\u017c raportowania danych VAT.<\/p>\n\n\n\n
Dzi\u0119ki elastycznej parametryzacji, kt\u00f3ra opiera si\u0119 na standardowych elementach podatkowych oraz na innych ustawieniach kartotek w systemie, jeste\u015bmy w stanie w spos\u00f3b precyzyjny skonfigurowa\u0107 sk\u0105d maj\u0105 by\u0107 pobierane dane.<\/p>\n\n\n\n
Rozwi\u0105zanie w g\u0142\u00f3wnej mierze pobiera dane bezpo\u015brednio z zaksi\u0119gowanych transakcji, zbieraj\u0105c z dokument\u00f3w \u017ar\u00f3d\u0142owych odpowiednie informacje, kt\u00f3re po odpowiednim przetworzeniu trafiaj\u0105 do ewidencji JPK_V7M lub JPK_V7K.<\/p>\n\n\n\n
Generowanie cz\u0119\u015bci ewidencyjnej i deklaracyjnej odbywa si\u0119 w jednym przebiegu.<\/p>\n\n\n\n
![\"Microsoft](\"https:\/\/sii.pl\/blog\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/d365-3.png\")
<\/a>screen_test<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n W wyniku, kt\u00f3rego dane s\u0105 zapisywane w historii generowania plik\u00f3w JPK sk\u0105d mo\u017cna podejrze\u0107 wygenerowane warto\u015bci i uzupe\u0142ni\u0107 niezb\u0119dne dane na potrzeby deklaracji, kt\u00f3rych nie da si\u0119 wyliczy\u0107 z cz\u0119\u015bci ewidencyjnej.<\/p>\n\n\n\n
![\"Declaration](\"https:\/\/sii.pl\/blog\/wp-content\/uploads\/2020\/06\/d365-2.png\")
<\/a><\/figure>\n\n\n\nPo zako\u0144czeniu procesu przygotowania danych osoba odpowiedzialna za raportowanie VAT mo\u017ce wygenerowa\u0107 plik XML, kt\u00f3ry wystarczy ju\u017c tylko podpisa\u0107 i wys\u0142a\u0107 do MF.<\/p>\n\n\n